國(guó)內(nèi)首例私募債欺詐發(fā)行（圣達(dá)威私募債違約案）終于發(fā)布了終審結(jié)果。
近期，貴州省高級(jí)人民法院作出終審裁定，維持貴陽市中級(jí)人民法院對(duì)廈門圣達(dá)威服飾有限公司（以下簡(jiǎn)稱圣達(dá)威）欺詐發(fā)行私募債券案的刑事判決。
圣達(dá)威法定代表人章某、原財(cái)務(wù)總監(jiān)胡某因犯欺詐發(fā)行債券罪，分別被判處有期徒刑三年和兩年。
證監(jiān)會(huì)高莉表示，該案是全國(guó)首起因欺詐發(fā)行私募債券而被追究刑事責(zé)任的判例。
而在此案背后，《國(guó)際金融報(bào)》記者了解到，華創(chuàng)證券作為主承銷商，曾被華夏基金和國(guó)聯(lián)安基金起訴。
圣達(dá)威債券違約一事要追溯到2013年前后。
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2012年下半年，因資金緊張、經(jīng)營(yíng)困難，圣達(dá)威法定代表人章某與公司高管研究決定發(fā)行私募債券融資，并安排財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人胡某具體負(fù)責(zé)。
為順利發(fā)行債券，章某安排胡某對(duì)會(huì)計(jì)師事務(wù)所隱瞞公司及章某負(fù)債數(shù)千萬元的重要事實(shí)，并提供虛假財(cái)務(wù)帳表、憑證，通過虛構(gòu)公司銷售收入和應(yīng)收款項(xiàng)、騙取審計(jì)詢證等方式，致使會(huì)計(jì)師事務(wù)所的審計(jì)報(bào)告發(fā)生重大誤差，并在募集說明書中引用審計(jì)報(bào)告。
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2013年5月3日，圣達(dá)威在深圳證券交易所騙取5000萬元中小企業(yè)私募債券發(fā)行備案，并在當(dāng)年內(nèi)，分兩期發(fā)行私募債 13圣達(dá)威01 、 13圣達(dá)威02 ，均為兩年期，票面利率分別為9.5%、10.2%。
這是深交所批準(zhǔn)發(fā)行的首批中小企業(yè)私募債，募集資金合計(jì)5000萬元，承銷商及托管人為華創(chuàng)證券。
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2013年6月13日，華夏基金認(rèn)購(gòu)了第一期的2500萬元。9月27日，第二期由國(guó)聯(lián)安-輝石-債券一號(hào)特定多客戶資產(chǎn)管理計(jì)劃認(rèn)購(gòu)。
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圣達(dá)威獲得募集資金后，未按約定用于公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)，而是用于償還公司及章某所欠銀行貸款、民間借貸等。
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2015年， 13圣達(dá)01 、 13圣達(dá)02 到期后，由于圣達(dá)威稱已無力償還本息，均告違約，造成了投資者重大的經(jīng)濟(jì)損失。
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2015年5月4日，根據(jù)貴陽市公安局出具的《立案決定書》，圣達(dá)威因涉嫌犯罪被立案?jìng)刹椤?/p>
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2015年6月，圣達(dá)威法定代表人章愛民等人被批準(zhǔn)逮捕。
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2016年9月19日，圣達(dá)威欺詐發(fā)行債券案在貴陽市中級(jí)人民法院開庭審理。
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2016年12月1日，貴陽市中級(jí)人民法院以欺詐發(fā)行債券罪作出一審判決，分別判處章某、胡某有期徒刑三年和兩年。
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在隨后的上訴審理中，貴州省高級(jí)人民法院依法最終裁定駁回上訴，維持原判，裁定為終審裁定。
高莉稱： 本案判決的最終作出，是我國(guó)債券市場(chǎng)堅(jiān)持市場(chǎng)化、法治化發(fā)展進(jìn)程中的一個(gè)標(biāo)志性事件，對(duì)于震懾欺詐發(fā)行債券等犯罪行為，維護(hù)債券市場(chǎng)規(guī)范發(fā)展具有積極意義。證監(jiān)會(huì)將始終如一，繼續(xù)對(duì)交易所債券市場(chǎng)依法、全面、從嚴(yán)監(jiān)管，并積極支持、配合司法機(jī)關(guān)打擊債券違法犯罪行為、切實(shí)防范金融風(fēng)險(xiǎn)，維護(hù)債券市場(chǎng)長(zhǎng)治久安。
值得注意的是，圣達(dá)威私募債違約背后，還牽涉到一連串法律訴訟。
為拿回錢，投資者向法院起訴輝石資本下設(shè)的有限合伙企業(yè)。
國(guó)聯(lián)安基金起訴了 13圣達(dá)威債券 的擔(dān)保方中海信達(dá)，隨后又起訴了承銷商華創(chuàng)證券。
華夏基金也起訴了華創(chuàng)證券。
華創(chuàng)證券作為報(bào)案人，以 欺詐發(fā)行債券 為由，刑事起訴圣達(dá)威法人代表章愛民。
由于上述兩起訴訟，華創(chuàng)證券成為首家因債券違約而被基金公司告上法庭的券商。國(guó)聯(lián)安基金要求華創(chuàng)證券承擔(dān)締約過失責(zé)任，賠償其認(rèn)購(gòu)本金2500萬元、利息損失510萬元以及罰息（自債券到期日2015年9月28日起，每日按應(yīng)付未付本息萬分之五計(jì)算，至本息付清之日止，暫計(jì)至2016年8月26日，為504.175萬元）；而華夏基金要求華創(chuàng)證券就此事項(xiàng)承擔(dān)賠償責(zé)任，訴訟請(qǐng)求金額合計(jì)3588.40萬元。
在2016年年報(bào)中可以看到，這兩起訴訟尚無后續(xù)進(jìn)展。
而華創(chuàng)證券表示，在發(fā)現(xiàn)圣達(dá)威和相關(guān)投資管理機(jī)構(gòu)的人員存在涉嫌違法犯罪的線索后，已依法向公安機(jī)關(guān)報(bào)案。
華創(chuàng)證券是否需要賠付踩雷13圣達(dá)威違約債的各方當(dāng)事人？
一位律師告訴記者，在此類違約事件中，一般由擔(dān)保機(jī)構(gòu)承擔(dān)主要賠付責(zé)任。不過介于此案被認(rèn)定為欺詐發(fā)行，作為主承銷商的華創(chuàng)如果被判定盡調(diào)失職，也可能成為連帶責(zé)任方被追償。
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